指的是個人部分呢還是公司部分呢

你好！是公司的部分了

老師，個人部分的是不能抵扣企業(yè)所得稅的是么

你好！是因為個人部分，不是公司負(fù)擔(dān)

老師，那公積金是不是也是這個道理呢，只有公司承擔(dān)的部分才能抵扣

你好！是的，就是這樣理解

老師，做職工福利費(fèi)的時候，我做分錄的時候進(jìn)應(yīng)付職工薪酬，，就直接記錄了：職工福利費(fèi)：貸：銀行存款 還能填寫在這個表里么

沒有計入：應(yīng)付職工薪酬

你好！你還是要填入這個表的

老師：2023年的工資我計提了，但是在2023年的時候沒有支付完，在2024年3月份的時候才支付完，那我的賬載金額跟實際發(fā)生額是一樣的么

還是賬載金額是計提的金額，然后實際發(fā)生額只是在2023年支付了工資的數(shù)字，不包括在2024年支付的工資呢

你好！是的，匯算清繳前付完了就行

比如我在2023年計提了100萬，在2023年底的時候還有30萬沒有支付，然后這個30萬在2024年的3月支付完了，那么，賬載金額跟實際發(fā)都是填寫100萬是么

你好！是的，就是這樣做

老師，當(dāng)時公司賣汽車做營業(yè)外收入，這個要納稅調(diào)增么

你好！這個是要繳稅的。

是要調(diào)增么，感覺在報表里的時候它已經(jīng)加到利潤總額里來著

你好！利潤總額也是在所得稅前面了