問題已解決
您好!老師!小規模增值稅無票收入和后期開票后沖回,如何填申報表呢?



好,因為小規模納稅人沒有未票收入一例,所以申報的時候直接按相抵后的金額申報就行。
2024 05/13 09:46

84785006 

2024 05/13 09:52
報表填在哪一行呢?

小寶老師 

2024 05/13 09:54
在本期不含稅銷售額。

84785006 

2024 05/13 09:56
是填在普票還是專票呢?

84785006 

2024 05/13 09:57
填在第一行是嗎?

小寶老師 

2024 05/13 09:58
是的,填普票就可以的。

84785006 

2024 05/13 10:00
后期開票沖回,申報數據比開票小,能申報通過嗎?

84785006 

2024 05/13 10:01
假如第一無票申報填50萬,后期開票50萬,申報在填0嗎?

小寶老師 

2024 05/13 10:03
可以的,但是在線上申報的時候應該會有比對不通過的提示,可以去柜臺申報。
