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問題已解決
老師你好，我們公司房租租賃按新準則，確認租賃負債的時候，開的發票是紙質專用發票（開好幾張），現在開電子專用發票（看一張），兩個發票的未稅金額（租賃付款額）有點差異（就是最開始賬上確認租賃負債的租賃付款額用的紙質發票的未稅金額，現在實際的未稅金額（實際每個月付款沖減數）和確認的不一致，那這個差異怎么調賬呀？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：租賃負債 300,000元
貸：銀行存款/應付賬款 300,000元（或根據實際支付情況分期確認）
2024 05/14 07:15
樸老師 
2024 05/14 07:16
借：租賃負債 2,000元
貸：銀行存款/應付賬款 2,000元（實際支付時）
樸老師
2024 05/14 07:16
借：銀行存款/應收賬款 2,000元（實際收到時）
貸：租賃負債 2,000元
84785005 
2024 05/14 07:24
比如最開始確認使用權資產是40萬，租賃負債的租賃付款額是48萬（兩年期間），未確認融資費用是8萬。
之前未開電子發票前，發票的未稅金額是2萬，每個月付款憑證如下：
借：租賃負債-租賃付款額 2萬
貸：銀行存款 2萬
現在開了電子發票后，未稅金額變成19999.99元和之前的差了一分錢，記賬
借：租賃負債-租賃付款額 19999.99元
貸：銀行存款 19999.99元
現在款全部付完了，賬上還有租賃負債-租賃付款額的貸方余額0.03元，這個賬怎么調平？
樸老師
2024 05/14 07:26
借：租賃負債-租賃付款額 0.03元
貸：財務費用/其他收益 0.03元
84785005
2024 05/14 07:27
其他收益不是政府補助相關的嗎？
樸老師
2024 05/14 07:43
你可以用財務費用
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