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老師,匯算清繳A105000表中,利息支出和罰金、罰款和被沒收財物的損失這兩都包括什么??

84784969| 提問時間:2024 05/14 15:43
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宋生老師
金牌答疑老師
職稱:注冊稅務師/中級會計師
你好! 第19行“(七)罰金、罰款和被沒收財物的損失”:第1列“賬載金額”填報納稅人會計核算計入當期損益的罰金、罰款和被罰沒財物的損失,不包括納稅人按照經濟合同規定支付的違約金(包括銀行罰息)、罰款和訴訟費。第3列“調增金額”等于第1列金額。
2024 05/14 15:45
84784969
2024 05/14 15:56
老師,利息支出這銀行貸款利息包括不??罰金罰款這項公司給甲方單位交的考核款包括不?
宋生老師
2024 05/14 16:03
你好!包括銀行貸款利息了 不包括了
84784969
2024 05/14 16:06
老師,那就是銀行貸款利息支出賬載金額和稅收金額是一個數據?不需要調增吧??
宋生老師
2024 05/14 16:09
你好!是的。有發票就不用
84784969
2024 05/14 16:09
好的,老師,那給甲方交的考核款,我應該填在哪一項??
宋生老師
2024 05/14 16:13
你好!是做什么要考核
84784969
2024 05/14 16:13
就是現場工人違章啊什么的
宋生老師
2024 05/14 16:18
你好!這個其實是計入現場管理費用里面
84784969
2024 05/14 16:19
老師·~那這個數據匯算清繳就不體現了嗎?
宋生老師
2024 05/14 16:21
你好!不是,我是說這個入到成本里面去了 你如果沒有發票,在其他里面調
84784969
2024 05/14 16:23
這個考核款肯定甲方也不會開發票,那就是必須全額調增嗎?
宋生老師
2024 05/14 16:25
你好!是的,就是這樣了
84784969
2024 05/14 16:26
老師只能這樣嗎?這金額還蠻大的將近20萬
宋生老師
2024 05/14 16:31
你好!嗯,除非對方開發票
84784969
2024 05/14 16:35
老師·~那就是在其他哪一項填賬載金額20萬,稅收金額0,調增金額20萬,對嘛?
宋生老師
2024 05/14 16:39
你好!是呃,就是這樣了
84784969
2024 05/14 16:47
老師,這個風險提示說明什么??能不能繼續申報??
宋生老師
2024 05/14 16:49
你好!這個看不太清啊。能復制嗎
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