不應該在23年度入賬的，應該是24年的成本，提前開過來的

哦，那24年可以用的了。

我做進24年12月了還能拿出來嗎？開票日期是24年12月

23年12月做了是吧，你不用拿出來，只是做24年匯算清繳的時候調減就可以了

其實我不拿出來，現在補稅了，賬沒動，等于是做進去了

24年利潤就少了

你是做到我23年了，所以沒影響24年的利潤

那我現在補23年的所得稅，賬不動，后面24年匯算清繳的時候其實是這張發票在里面的，我并沒有拿出來

等于我現在是提前交稅

等于是把回歸到它應該去的屬期而已。它應該就是減少24年的利潤不是23年的

是不是因為報表是累計數，所以這個發票并沒有浪費

這個不浪費是因為你24匯算清繳可以做成本調增。不是因為累計，因為賬務累計做的是23年年度的累計，不是24年的

資產負債表是連續的累計數，利潤表是24年重新開始累計的

是的，說的沒錯，但是一定記得算所得稅是看利潤表的

匯算清繳是按利潤表的數據，那我補繳的23年的企業所得稅，這張提前做到23年的發票，24年匯算清繳影響不到了

不會24年匯算清繳可以做調減

老師，在哪里調減？

我先了解一下

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