您好，分錄是原分錄的的負數(shù) 借：管理費用等 （負） 貸：應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅-進項稅轉(zhuǎn)出（負） 申報表已報交款已成事實，只能帶齊你的申報資料(上月的所有申報表，進銷項發(fā)票資料，稅證、公章等）到稅務(wù)局大廳處理解決。