您好，分錄是原分錄的的負數 借：管理費用等 （負） 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅轉出（負） 申報表已報交款已成事實，只能帶齊你的申報資料(上月的所有申報表，進銷項發票資料，稅證、公章等）到稅務局大廳處理解決。