就是12月只計提了，沒有發放也要寫進去嗎？

對，你只要在5月份之前發放的話，就填寫到里面

老師，這里的各類社會基本性繳款，這個里面填社保嗎？

對，填寫的就是單位負擔的社保費。

老師，別的單位在我們這報銷的差旅費，匯算清繳需要調出來嗎？管理費里面的招待費也需要調嗎？

如果不屬于你們公司的費用如果不屬于你們公司的費用，那你們是需要納稅調整的。

別的單位保銷的放到了業務招待費，這個直接填業招費的數按比例調就行是不

不是這個是全部納稅調整的

別的單位的都要調出來嗎？

對 因為這個不屬于你們公司的費用

專家費，還有外來單位幫忙的保銷差旅費，都放到了業招費，這個都要挑出來嗎？

這個比如說你們替別人承擔的就按照招待費調整就可以。

但是我們公司出錢了啊，也在為我們公司服務

那這個就可以在招待費里面調整了。

老師，匯算清繳 填制A109010企業所得稅匯總分支機構所得稅分配表，里面的職工薪酬是不是跟A105050職工薪酬支出及納稅調整的數一樣啊？

這個真是抱歉，總分機構這種沒有填寫過，不太敢確定。