我們公司因工資少，個人承擔那部分也是公司承擔的，個人社保那部分可以稅前扣除嗎

不可以的，這個抵扣不了。

老師 是不是今年必須要先報年報，才能報匯算清繳

這個不一定，你試一下，你看一下，你稅務局那邊有要求吧。我們這邊沒有申報財務報表，也可以做年匯算清繳

不申報財務報表，你做匯算清繳。如果他不允許你申報的話，會提示的。

這是什么意思呢

你好，你這個收入都有哪些？主營業務收入加上其他業務收入加上視同銷售的嗎？提示你大于了

我是按照利潤表中數字填寫，但是，我還沒申報報表，可我又能先保存固定資產攤銷 和職工薪酬那表可以保存，現在去填納稅調整項目明細，又叫我給業務宣傳填好在申報，

主表里面的收入有沒有？

沒有 是需要先填寫主表在寫這個嗎

對的是的，小型微利企業主表的營業收入里面填寫呀，然后保存。

郭老師，年報2022年期末數和23年期初數據不一樣，影響嗎，

影響的必須是一致的，不一致不合理。

怎么改呢，可2023，第③ 第④第季度以及2024年第一季度，和現在是一樣的，我要去大廳修改嗎

對的，是的，帶著紙質的申報表、公章去稅務局。

老師這個 是不是只需要給去年的年報 修改下，季度可以不修改嗎，因為的確很多

不可以的，第四季度的必須和年報的一致。

這要修改要改好幾個季報 和年報啊！

你賬上從幾月份開始修改的，幾月份開始賬上和申報的不一致的。