你的意思是，今年1月做的招待費以前年度損益調整的賬，不做到2023年的匯算清繳中，那明年做2024年的匯算清繳呢？調整嗎

不需要調整，不影響2024年的利潤

23年和24年都不做調整，只是未分配利潤變少了？是這樣嗎？

023年需要做調整呀。然后假設你需要納稅調減，調減算出來的金額是多少？你把它放到調整明細表30行的稅收金額里面去。本來應該是在第3行里面，但是你現在沒法填寫。

我看30行是其他，老師，26行跨期扣除項目可以填寫嗎

可以的，可以這么做的。

你好，你看下你的招待費 今年不做1000年都損益調整的，允許抵扣多少，它是按照發生額的60%，營業收入的5‰，哪個小按照哪個來。 你好，你看下你的招待費 今年不做1000年都損益調整的，允許抵扣多少，它是按照發生額的60%，營業收入的5‰，哪個小按照哪個來。

你好。你計算一下你一月份的招待費抵扣去年的所得稅能抵扣多少？

老師，我1月份招待費9萬，抵扣所得稅4500元，我剛沒仔細讀您發的，你是不是說，讓我直接將1月的招待費，直接合計算到2023年業務招待費的那一欄啊？麻煩了

你好，扣除項目30欄， 然后你說跨期扣除，在這里面填寫可以吧，可以填寫。