問題已解決
你好老師,資產負債表的數據和利潤表的利潤總額數據不一致怎么回事?



您好,我們負債表不平么,2表要勾稽上才對的,是不是用過 以前年度損益調整 這個科目了
負債表的 期末未分配利潤 =期初未分配利潤 +利潤表的本年累計凈利潤
2024 05/28 12:06

84784991 

2024 05/28 12:09
是的,我才接的公司,以前年度損益調整,我沒填進去,跟這個有關系嗎

廖君老師 

2024 05/28 12:10
您好,有關系呀,因為?以前年度損益調整?在不利潤表里體現了,但這個分錄影響了其他科目,當然不平了,要把這個金額手工加進去
如果發生匯算清繳退稅就會出現差異 如果匯算清繳是收到退稅 利潤表期末凈利潤+資產負債表未分配利潤期初數據+收到的退稅款=資產負債表未分配利潤期末數 如果匯算清繳是補交稅款就是 利潤表期末凈利潤+資產負債表未分配利潤期初數據-補交的稅款=資產負債表未分配利潤期末數

84784991 

2024 05/28 12:13
以前年度損益在損益里面增加這個科目嗎?

廖君老師 

2024 05/28 12:14
您好,不是不是,這是過渡科目,只是提示在調整以前的賬

84784991 

2024 05/28 12:17
那這個以前年度損益調整是有余額的,我這個數填到哪個科目余額里面

廖君老師 

2024 05/28 12:27
您好,以前年度損益調整? 要結轉到?未分配利潤的,不能有余額

84784991 

2024 05/28 12:33
那怎么改啊?我是去年10月份接過來的,需要填寫期初,然后以前年度損益調整有余額,我不知道填到哪里,就沒填寫

廖君老師 

2024 05/28 12:33
以前年度損益調整這個科目的分錄是您做的還是前會計做的呀,

84784991 

2024 05/28 12:44
以前的會計做的,我接到時候是有余額的

84784991 

2024 05/28 12:58
還在不在?

廖君老師 

2024 05/28 13:06
您好,不好意思,剛才在吃中飯
做了這個科目就是要更正前一年的申報表,上年的利潤表和負債表都要調整

84784991 

2024 05/28 13:32
老師還在不在啊

廖君老師 

2024 05/28 13:32
您好,我回復信息了呀,在的呢,中午是吃飯去了
