生育期，先代墊付的個人部分社保，是借：應(yīng)付職工新酬-10，其他應(yīng)收-代墊社保1，貸：其他應(yīng)付社保5，應(yīng)交個稅6，是這樣結(jié)轉(zhuǎn)嗎？