問題已解決
出口樣品,已報關,報關單上填有金額,但是這個是免費贈送的,相當于后期不會收到款,這種還是需要確認收入嗎



您好!沒收匯,那就是免稅,進項要做轉出,增值稅要申報這筆收入
2024 06/06 15:00

84785029 

2024 06/06 15:05
是自己工廠生產的產品,給客戶發一些過去,報關報了700多美金,且該產品報的編號,屬于退稅13%產品的編號,相當于這個也要做進項轉出,那確認了收入,后期這個款項就一直掛在賬上嗎

丁小丁老師 

2024 06/06 15:13
您好!那就是報關收了匯,就是正常可以申請出口退稅了,就不用進項轉出了,收入也就是700多美金對應的收入

84785029 

2024 06/06 15:14
這個款客戶不會打給我們的,就是贈送給她的樣品

丁小丁老師 

2024 06/06 15:45
您好!那就是收不了匯,做免稅,進項做轉出,不確認應收賬款,做銷售費用處理了,不會掛賬
