稅額是1835.54 5月份的

借應交稅費，應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費未交增值稅1835.54 就是結轉需要繳納的增值稅，然后結轉明細， 借應交稅費應交增值稅進項轉出2506.3， 貸應交稅費應交增值稅進項573， 應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。 然后上期留底在哪個科目掛著。

上期留底沒掛科目

那要怎么入賬呢 老師

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項。97.76。

可以只做第一個，我給你寫的那個1835.54的呢。

這邊也沒有未交增值稅科目 我都懷疑了

沒有未交增值稅肯定不對，一般納稅人就得用未交增值稅。

老師上期留底稅費一般計入哪個科目 應交稅費-上期留底嗎

應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅里面。

這個是結轉的科目的。

之前有留底都夠抵扣 前邊會計也沒有設這個科目，現在是賬目也不體現留底稅額，只體現那個進項轉出 所有的進項最終她都給轉到進項轉出科目了

現在是要補計提5月的增值稅 附加稅 看到這些 我都不會了

那你完整的給他寫一下，他之前怎么做的？

老師 如果按照第二個借應交稅費應交增值稅進項轉出2506.3， 貸：應交稅費應交增值稅進項573， 貸：應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅。97.76 貸：應未交增值稅1835.54

是這樣寫的嗎 老師

可以的，可以這么做的。

謝謝老師耐心的解答 感謝

不用客氣，工作愉快