進項稅額是單獨做這個科目，不會做費用里面呀，做的時候借:費用借:待認證進項 貸:現金

怎么不會做費用？那你的增值稅不抵扣不就是加稅合計做到了費用里面了。

你增值稅不抵扣，不就是拿來抵扣所得稅了？

23年這樣做的借:費用 10借:待認證進項稅額1.3，貸:現金，在當年待認證進項發票我沒有抵減掉，現在一直掛賬上，現在這部分稅我就不抵扣了，怎么把這個待認證進項稅額科目上金額沖平

借利潤分配，未分配利潤 貸應交稅費待認證。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。