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問題已解決
老師好：進口的設備又出口了，選擇的是不退稅，進項轉出是轉進口設備的進項全額部分嗎？比如說進稅13萬，我轉出這是這個金額嗎？還是有其他算法？謝謝！
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你好，對的是的，進項轉出就是你對應的這個設備的進項
相當于是免稅，對應的進項不允許抵扣。
2024 06/20 09:22
郭老師 
2024 06/20 09:23
還有一種算法是分不出來的進項，分不出來的進項需要自己計算抵扣。
郭老師
2024 06/20 09:24
適用一般計稅方法的納稅人,兼營簡易計稅方法計稅項目、免征增值稅項目而無法劃分不得抵扣的進項稅額，按照下列公式計算不得抵扣的進項稅額：
不得抵扣的進項稅額=當期無法劃分的全部進項稅額×(當期簡易計稅方法計稅項目銷售額+免征增值稅項目銷售額)÷當期全部銷售額
主管稅務機關可以按照上述公式依據年度數據對不得抵扣的進項稅額進行清算。
84785009 
2024 06/20 09:26
可以分的清，幾臺設備進口過來又出口了的，進項很明確的，那就做對了的，
謝謝您！
郭老師
2024 06/20 09:27
不用客氣，工作愉快。
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