專管員會找我們嗎

這個不太清楚了，這個找不著，反正你們實(shí)際業(yè)務(wù)的都不影響

還有一個問題老師，之前我們都是當(dāng)月支付上月的社保，現(xiàn)在已經(jīng)半年沒有繳納社保了，我要不要把這半年的社保補(bǔ)計提進(jìn)去呀

以后能補(bǔ)嗎？能補(bǔ)的話需要。

以后會慢慢補(bǔ)的，那我現(xiàn)在都需要補(bǔ)計提進(jìn)去嘍老師

是的，需要按月計提。

老師，21年有筆固定資產(chǎn)的金額入錯了，140萬入成了14萬，還沒有折舊完，想在5月份調(diào)整掉，，那之前所得稅的報表都要改嗎，請老師具體說下還有具體的分錄

對的是的，企業(yè)固定資產(chǎn)貸應(yīng)付賬款或者是預(yù)付賬款，金額是140萬減14萬。

借固定資產(chǎn)貸應(yīng)付賬款140萬減14萬 補(bǔ)折舊借利潤分配未分配利潤貸累計折舊，匯算清繳填寫105080這個表格的稅收金額。

所得稅的報表都需要改嗎，因?yàn)檎叟f的金額都不對了，還是說報表不用改，我直接調(diào)整在今年就可以了

你好，差異的金額大嗎？如果大的話，建議還是修改匯算清繳。

相差了100多萬呢老師，那這樣的話我賬要怎么做呀，做到什么時候

處理做到今年就可以的。

還是按照上面的分錄做是吧老師，未分配利潤影響的是資產(chǎn)負(fù)債表和所得稅報表沒有關(guān)系的是吧老師，那個匯算清繳105080具體怎么填，稅收金額是按照準(zhǔn)確的填嗎，張載金額就是按照賬上的嗎，還有我們是21年入得賬，那匯算清繳要從21年開始改嗎，還是只改23年的就可以，請老師把幾個問題都說一下，謝謝

對的是的，之前的財務(wù)報表不用修改，105080這里填寫的是你之前帳上折舊的，加上未分配利潤這一部分折舊的金額需要納稅調(diào)減。能修改的最好按年修改，實(shí)在修改不了，你就修改2023年。

那我稅收金額這里計稅基礎(chǔ)就要填140萬是嗎老師，稅收折舊額就填賬上折舊+未分配利潤的金額是嗎，修改這個匯算清繳報表只是影響了彌補(bǔ)虧損明細(xì)表是吧老師

他需要納稅調(diào)減，主表里面納稅調(diào)減，然后減少你的利潤。

我的意思是填寫是我上面說的這么填的嗎，還有一個問題就是如果我彌補(bǔ)虧損明細(xì)表的總金額是19萬，然后我7月份申報所得稅的時候凈利潤有17萬，那我彌補(bǔ)以前年度虧損那一欄是按17萬還是19萬

是 利潤總額是17萬的，彌補(bǔ)虧損只能是17萬。