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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
融資租賃工程設(shè)備1億元,沒(méi)有取得發(fā)票,融資公司每次是收到多少錢(qián)開(kāi)多少發(fā)票,這個(gè)怎么入賬,進(jìn)項(xiàng)稅如何處理



借固定資產(chǎn),這個(gè)是總的設(shè)備金額不含稅金額,
未確認(rèn)融資費(fèi)用以后支付的利息。
貸銀行存款,這個(gè)是首付款。
長(zhǎng)期應(yīng)付款,這個(gè)需要還的本金和利息
按月借長(zhǎng)期應(yīng)付款,
貸固定資產(chǎn),
借固定資產(chǎn)
應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸銀行
借財(cái)務(wù)費(fèi)用,
貸未確認(rèn)融資費(fèi)用
2024 06/20 17:45

84784970 

2024 06/20 18:54
老師能幫我再看下嗎,對(duì)不對(duì)

84784970 

2024 06/20 18:55
發(fā)錯(cuò)了,是這個(gè),

郭老師 

2024 06/20 18:57
你這個(gè)固定資產(chǎn)修改一下,你按照含稅的來(lái)做了。你按照不含稅的17530÷1.13填寫(xiě)這一個(gè),然后長(zhǎng)期應(yīng)付款也減少
然后第二個(gè)這個(gè)100改成88.5

84784970 

2024 06/20 19:12
相當(dāng)于第一個(gè)分錄是按不含稅金額做的暫估對(duì)吧,下個(gè)月按暫估金額計(jì)提折舊。每個(gè)月固定資產(chǎn)一借一貸平了

84784970 

2024 06/20 19:13
融資費(fèi)用怎么算,融資公司沒(méi)給我說(shuō)每月利息多少,就是付一個(gè)總的租金

郭老師 

2024 06/20 19:14
上面對(duì),但是你的這個(gè)折舊你幾年三年?

84784970 

2024 06/20 19:18
是的三年期,每月付租賃,然后開(kāi)票給我,首付款也開(kāi)票給我了。每月租金不一樣,我上面打比方100萬(wàn)

郭老師 

2024 06/20 19:19
這個(gè)沒(méi)關(guān)系
最后能對(duì)起來(lái)就可以
但是這個(gè)折舊年限,如果是生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)用的設(shè)備的話,是10年。

84784970 

2024 06/20 19:21
還有個(gè)問(wèn)題融資費(fèi)用怎么算,可以不按那個(gè)什么攤余成本的算法嘛,直接簡(jiǎn)化處理,總的利息平攤到每月,這樣可以嗎

郭老師 

2024 06/20 19:23
一共還的利息/月份,可以使用這種方法。或者是你根據(jù)他開(kāi)的發(fā)票,他發(fā)票里面有單獨(dú)給你開(kāi)利息吧。

84784970 

2024 06/20 19:30
我們是小企業(yè)準(zhǔn)則,賬套里沒(méi)有融資費(fèi)用怎么辦?用什么替代

郭老師 

2024 06/20 19:30
長(zhǎng)期應(yīng)付款或是其他應(yīng)付款。

84784970 

2024 06/20 19:42
沒(méi)有單獨(dú)開(kāi)利息發(fā)票,只開(kāi)本金和利息一張發(fā)票,都是融資租賃租賃款按13開(kāi)票

郭老師 

2024 06/20 19:43
你確定這個(gè)利息一共多少錢(qián)嗎?如果確定的話,那你可以平均分?jǐn)偂?/div>

84784970 

2024 06/20 20:24
確定啊 設(shè)備款17538萬(wàn),去掉首付款2016.87萬(wàn),剩余設(shè)備款15521.13萬(wàn)做的融資,總的租金17288.5萬(wàn),總的利息不就是17288.5-15521.13=1767.37萬(wàn),不含稅的融資費(fèi)用是1564.04萬(wàn),按這個(gè)金額每月平攤。老師這樣理解對(duì)吧。老師可否加v

郭老師 

2024 06/20 20:26
對(duì)的,可以這么理解的。

84784970 

2024 06/20 20:26
謝謝老師耐心解答

郭老師 

2024 06/20 20:27
不用客氣,工作愉快。

84784970 

2024 06/20 20:30
融資費(fèi)用是按不含稅金額計(jì)算攤銷(xiāo)吧

郭老師 

2024 06/20 20:30
專(zhuān)票對(duì)的是的,是這么做的。


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