問題已解決
老師,我企業是生產制造業,一般納稅人。銷售商品已出庫,有兩種情況:1、商品已出庫客戶已收到入庫,未收到貨款,未開發票。2、商品已出庫,我未開發票,未收到貨款。 老師,這兩種情況各是怎么寫分錄的?



您好
第二種情況客戶已經收到貨物入庫了嗎
2024 06/21 21:49

84784955 

2024 06/21 21:53
客戶都已收到入庫了

bamboo老師 

2024 06/21 21:53
那您舉例的1跟2 都是一樣的意思沒有區別啊

84784955 

2024 06/21 21:55
老師,我企業是生產制造業,一般納稅人。銷售商品已出庫,有兩種情況:
1、商品已出庫客戶已收到入庫,未收到貨款,未開發票。
2、商品已出庫,客戶已收貨入庫。我未收到貨款,已開發票。
老師,這兩種情況各是怎么寫分錄的?

bamboo老師 

2024 06/21 21:56
兩種情況都是一樣的寫分錄
第一種情況做未開票收入確認 對應結轉成本 只是收入憑證后面的附件少一張發票而已

84784955 

2024 06/21 22:21
分錄是怎么寫的?

bamboo老師 

2024 06/21 22:23
借:應收賬款
貸:主營業務收入
貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
借:主營業務成本
貸:庫存商品

84784955 

2024 06/21 23:00
要做銷售成本的分錄不?

bamboo老師 

2024 06/22 07:19
要做銷售成本的分錄哈 我已經寫了啊
