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你好老師 我看到5月的資產負債表(所有者權益期初數-期末數)=利潤表的本年余額。這樣是對的嗎,我一直以為是未分配期初-期未=利潤表。

84784959| 提問時間:2024 06/24 16:49
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bamboo老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師,稅務師
您好 應該是未分配利潤期末數=未分配利潤期初數+利潤表本年累計凈利潤-計提盈余公積-分配股利+(-)以前年度損益調整
2024 06/24 16:51
84784959
2024 06/24 16:54
因為我在4月做了一筆實收資本22990,是不是這個原因,剛好未分配利潤期初與所有者期初的差異數22990,
bamboo老師
2024 06/24 16:54
實收資本22990跟未分配利潤不搭界啊
84784959
2024 06/24 16:55
在沒有實投的時候,按照你所說的公式核算是沒有錯,有了實投的部份是不是就按下面那個所有者權的數去算,這屬于正確的?
bamboo老師
2024 06/24 16:56
所有者權益包含未分配利潤 實收資本 資本公積 盈余公積金額 但是未分配利潤不包含實收資本啊
84784959
2024 06/24 16:57
那是哪里出了問題,剛好就這個229900元
bamboo老師
2024 06/24 18:54
您的意思是 您的未分配利潤期末跟期初差額包括了實收資本金額 對吧
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