問題已解決
老師,我們是建筑公司A,B公司**我們承接了C公司的工程。現在C公司以代發工資的形式回工程款。遇到這個事情不知道怎么處理。



您好
請問是您單位給C公司開具了發票 對嗎
2024 06/24 22:45

84784968 

2024 06/24 23:22
是的,老師

bamboo老師 

2024 06/25 07:39
請問您開具發票的時候分錄怎么寫的

84784968 

2024 06/25 07:56
老師你說該怎么寫。是你問我問題還是我問你問題。

bamboo老師 

2024 06/25 08:24
開具發票
借:應收賬款
貸:主營業務收入(工程結算)
貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
計提工資
借:工程施工
貸:應付職工薪酬
甲方代付工資
借:應付職工薪酬
貸:應收賬款

84784968 

2024 06/25 08:26
代發工資回工程款是不是不如回現金對于我們來說更好一些呢。老師具體說一下

bamboo老師 

2024 06/25 08:42
建筑工程有民工賬戶 總包有部分回款發包方要打到民工賬戶的 民工賬戶只能發放工資 所以分包也要有部分工程款是工資形式支付的

84784968 

2024 06/25 11:47
發放工資是不是我們就要申報個稅了?申報個稅會涉及到工會經費和殘保金。這個是不是對我們不利呢。怎么能夠規避一下,比如說讓**方給我們開勞務發票,我們不申報個稅了。可以嗎。

bamboo老師 

2024 06/25 12:01
**方給您開勞務發票?不申報個稅了 可以的

84784968 

2024 06/25 17:00
老師,那也就是說建設方以代發工資的形式回款。比如說回款了10萬,那我們就讓被**方給我們開10萬的勞務發票。個稅被**方申報。給我們就沒有關系了 。是這么理解嗎?分錄怎么寫。

bamboo老師 

2024 06/25 17:23
是的 這樣處理可以的
開具發票
借:應收賬款
貸:主營業務收入(工程結算)
貸:應交稅費-應交增值稅-銷項稅額
收到勞務發票
借:工程施工
貸:應付賬款
甲方代付
借:應付帳款
貸:應收賬款

84784968 

2024 06/25 17:26
謝謝老師。麻煩你啦

bamboo老師 

2024 06/25 17:57
不客氣哈 歡迎有疑問繼續提問
