是他幫我們做了事，屬于勞務類，出納付了對公錢，我們簽的是不含稅價，但我們不會取得發票。外賬上，這個科目一直掛在應付帳款借方。

后期也不會支付，因為已經支付完

那這樣的話，你們只能轉營業外收入，這個是，借 應付賬款? 貸 營業外收入

我們是用企業會計準則，而且這筆操作是幾年前的，也可以用這個科目嗎？還是用利潤分配-未分配利潤。 可能我前面沒有說清楚，之前操作是借應付賬款 貸銀行，所以應付帳款余額在借方，未來也不會有發票沖回。

可以用這個利潤分配-未分配利潤

這個利潤分配-未分配利潤科目，如果調整了，對今年報表有什么影響？利潤表好像又不體現，那到時不是跟資產負債勾輯不上？

這個的話是沒有影響的，不影響這個勾稽關系

那利潤表的本年累計，跟資產負債表的未分配利潤期末-期初，不是會不相等嗎？

對，這個是會不相等，因為只是調整引起的，這個下一期，就可以一致

就是下一年度資產負債表的期初，利潤表累計=負債表期末-期初

對了，這個是沒錯的這個

那調整未分配利潤這個科目，對申報的報表，或者匯算清繳有沒有需要注意的地方？沒有調整過這個科目，不知道怎么處理

這個不影響，因為本身調整分錄就會出現這個差異，一點也沒關系