問題已解決
以前年度,付了款賬給供應商私人,明確供應商不會給發票,一直掛在應付借方。這個應該怎么處理



您好,意思是這部分,后期,也不支付了是吧,這個最后
2024 07/01 17:37

84784968 

2024 07/01 17:39
是他幫我們做了事,屬于勞務類,出納付了對公錢,我們簽的是不含稅價,但我們不會取得發票。外賬上,這個科目一直掛在應付帳款借方。

84784968 

2024 07/01 17:44
后期也不會支付,因為已經支付完

小鎖老師 

2024 07/01 17:47
那這樣的話,你們只能轉營業外收入,這個是,借 應付賬款? 貸 營業外收入

84784968 

2024 07/01 17:50
我們是用企業會計準則,而且這筆操作是幾年前的,也可以用這個科目嗎?還是用利潤分配-未分配利潤。 可能我前面沒有說清楚,之前操作是借應付賬款 貸銀行,所以應付帳款余額在借方,未來也不會有發票沖回。

小鎖老師 

2024 07/01 17:51
可以用這個利潤分配-未分配利潤

84784968 

2024 07/01 17:55
這個利潤分配-未分配利潤科目,如果調整了,對今年報表有什么影響?利潤表好像又不體現,那到時不是跟資產負債勾輯不上?

小鎖老師 

2024 07/01 20:27
這個的話是沒有影響的,不影響這個勾稽關系

84784968 

2024 07/01 20:29
那利潤表的本年累計,跟資產負債表的未分配利潤期末-期初,不是會不相等嗎?

小鎖老師 

2024 07/01 20:30
對,這個是會不相等,因為只是調整引起的,這個下一期,就可以一致

84784968 

2024 07/01 22:20
就是下一年度資產負債表的期初,利潤表累計=負債表期末-期初

小鎖老師 

2024 07/01 22:21
對了,這個是沒錯的這個

84784968 

2024 07/01 22:22
那調整未分配利潤這個科目,對申報的報表,或者匯算清繳有沒有需要注意的地方?沒有調整過這個科目,不知道怎么處理

小鎖老師 

2024 07/01 22:24
這個不影響,因為本身調整分錄就會出現這個差異,一點也沒關系
