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請問老師,個體戶3月增值稅多記了1分,我4月調整的時候增值稅少記了1分,但是我錯把這1分錢加到了主營業務收入了,主營業務收入多記了1分錢。6月帳還沒封現在怎么處理?

84785038| 提問時間:2024 07/03 14:44
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,增值稅多記了一分錢,然后應收賬款還是哪個科目是不是也多了一分?
2024 07/03 14:46
84785038
2024 07/03 15:07
我根據票面記的,是稅務系統四舍五入少算了1分,它少算就等于我多記。我4月調整增值稅少記1分的時我就把這1分加到主營業務收入里面了。有影響嗎?主營業務收入多記一分需不需要調整
郭老師
2024 07/03 15:10
稅務系統和你賬上的不一致,四舍五入的差異可以忽略。如果需要交稅的話,影響你交稅的差額放到營業外收支。
84785038
2024 07/03 15:20
你說我現在怎么調整?需要調整嗎?調整的話分錄怎么記?主營業務收入多了1分錢。
郭老師
2024 07/03 15:23
什么都不需要調整的,你賬上都是按照正確的來的,不用管的。
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