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問題已解決

發現2022年某月結轉銷售成本的時候,出庫數量填寫錯誤,導致數量金額總賬里面數量一直有余額,現在需要將出庫數量調整回去,應該如何做分錄。

84785018| 提問時間:2024 07/05 15:46
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小敏敏老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師
你好,同學,把原來的憑證紅沖,然后按正確數量重新做一下。
2024 07/05 15:47
小敏敏老師
2024 07/05 15:49
借:庫存商品 貸:主營業務成本 借:主營業務成本 貸:庫存商品
84785018
2024 07/05 15:56
直接這樣沖掉,做一筆正確的分錄,是否有稅務風險?
小敏敏老師
2024 07/05 15:57
沒有風險,因為兩個憑證在一起金額是0,只影響庫存數量,金額沒有變化。
84785018
2024 07/05 16:00
好的,明白,謝謝!
小敏敏老師
2024 07/05 16:06
同學,不客氣,應該的。
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