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21年有一家出現異常進項發票，稅局讓做轉出，已經更正21年企業所得稅調增的是進項不含稅金額，稅額也要做調整嗎？
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是的，那個進項稅也得做進項轉出，計入利潤分配-未分配利
2024 07/08 14:47
84784957 
2024 07/08 14:50
進項稅額在哪份報表做轉出？
84784957
2024 07/08 14:50
不含稅金額已經在21年度所得稅調增了，然后也補繳稅款和滯納金了
家權老師 
2024 07/08 14:55
轉出是在申報增值稅的時候附表2的異常轉出
84784957
2024 07/08 14:57
不是說進項稅額也要在利潤分配轉出嗎？
家權老師
2024 07/08 14:58
借：利潤分配-未分配利
貸：應交稅費-增值稅-進項轉出
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