這里含欠總公司的與業主的押金 分公司已沒錢還 這怎么處理？

轉入營業外收入就行了

還有別的法沒？ 這樣要交企業所得稅

那個是沒法子的，以前年度有虧損，可以先彌補虧損

也沒錢啊 再借總公司款交稅？

欠總公司的錢不轉入營業外收入，可以的

那咋操作？不動在資產負債表上掛著？簡易注銷能通過嗎？

欠總公司的錢 借：其他應付款 貸：利潤分配-未分配利潤 不動產需要出售的，不能掛賬上

那作到利潤分配 企業所得稅也要交吧那 那怎么操作都交稅呀

賬上沒錢 資產沒不動產

那個不是增加利潤，是沖平虧損

你平沖虧損 但彌補虧損數小于這個數 不用管彌補虧損表嗎？

那個是沖平虧損，跟匯算彌補虧損是2個概念。你可以理解為總公司分攤虧損

但總公司與分公司是獨立核算 沒合并過

不管是否獨立核算，分公司沒有實收資本，股東都是總公司，那么總公司承擔分公司的虧損。請不要多處提同一個問題哈

不是同一個問題 我不想交稅又怕有事 你與總公司合一塊 我們是獨立 你資產負債表弄成O啦 利潤增啦 那不得交企業所得稅？我暈了

所得稅申報彌補虧損是按上年匯算后的虧損數字為彌補基數，跟資產負債表分攤的虧損是2碼事

老師我不明白 這樣把資產負債表調為O了 但企業所得稅清算不應把這個其他應付款數交企業所得稅嗎

你申報是根據利潤表的數據申報，怎么跟資產負債表扯上關系了？支是分紅才涉及到資產負債表的未分配利潤