老師是這樣的之前買的設(shè)備入的固定資產(chǎn)現(xiàn)在設(shè)備有問題全額退款

借：原材料等 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出 正數(shù) ? ? ? 應(yīng)付賬款?負(fù)數(shù)

借原材料？

之前做的借固定資產(chǎn)應(yīng)交稅費(fèi)貸預(yù)付賬款

借：固定資產(chǎn) 負(fù)數(shù) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出 正數(shù) ? ? ? 預(yù)付賬款?負(fù)數(shù)

這樣數(shù)據(jù)金額不平

為啥就不平了呢？什么情況

之前固定資產(chǎn)入庫做賬借固定資產(chǎn)43362.83應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅5637.17貸預(yù)付賬款49000

借固定資產(chǎn)-43362.83 貸預(yù)付賬款-49000 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項轉(zhuǎn)出 5637.17

老師麻煩問一下這個怎么處理

之前是這樣做賬的

把多計提的折舊沖平就行

申報增值稅的時候有個進(jìn)賬稅額轉(zhuǎn)出

多計提的做的是累計折舊

麻煩指導(dǎo)一下

總是不平

借：對應(yīng)的科目? ? 負(fù)數(shù) 貸：累計折舊? ? ? 負(fù)數(shù) 原分錄紅沖，不需要額外增加科目

已經(jīng)弄好了

嗯嗯，祝你工作順利！