退的這些稅 還有所得稅2123.27

你好，你如果想簡單一點就直接計入，營業外收入稅收減免。

不想簡單，就是要做退稅分錄，分錄咋寫老師

這個不是稅收減免，是我們已經開票，稅費預交了，多開了，甲方喊我們紅字的，所以產生了退稅

老師這個分錄怎么寫

你好！這個開了紅字，是借應收賬款，貸以前年度損益調整，應交稅費，應交增值稅。金額寫負數 然后再做，。借，以前年度損益調整貸，應交稅費，應交城建稅，教育費附加等。金額寫負數 然后再收回來，借銀行存款。貸應交稅費，應交增值稅。?應交稅費，應交城建稅，教育費附加等。金額寫正數

我們開了紅字的消項

你好！嗯。你說的紅字分錄，就是第一個分錄

老師是退稅分錄，是我們之前預交稅費，然后也計提了，開了發票，然后紅字了一部分，這部分的預交退回分錄，和紅字計提的分錄

你好！就是上面的，其實就是你計提跟支付的憑證，只是金額寫負數而已。 退了多少就寫多少。

計提的部分做以前年度損益嗎？

你好！涉及損益類的科目就用以前年度損益調整

是預交的稅費已經計提了，不紅字嗎？

你好！退多少紅字沖多少

紅字計提部分嘛

做以前年度損益紅字？還是稅金及附加紅字？

你好！是以前年度損益紅字