00:10:00
問題已解決
員工休產假期間無工資發放，個人社保費和醫保費部分還是由員工自己承擔，公司只承擔公司部分社保和醫保，公司收到醫保局的生育津貼已全部返還給員工，現在公司收到員工先自己墊付三個月的社保和醫保4000（含個人部分1000元，公司部分3000元），待員工上班后再還返還公司承擔部分社保和醫保3000元，請問分別要怎么做這兩筆分錄呢？月中扣社保和醫保時按平時做分錄還是？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
個人社保費和醫保費部分還是由員工自己承擔，公司只承擔公司部分社保和醫保，
現在公司收到員工先自己墊付三個月的社保和醫保4000（含個人部分1000元，公司部分3000元）
怎么又有公司部分了？不是公司只承擔公司部分社保和醫保嗎 您的意思是上班后公司再把3000返還給員工 對么
2024 07/15 15:48
84785027 
2024 07/15 16:49
是的，因為怕員工休完產假后就辭工走人，所以休產假期間員工要自己先墊付公司部分。我現在要分幾步分錄做呢？
bamboo老師 
2024 07/15 16:52
收款的時候
借 銀行存款4000
貸 其他應付款-個人部分 1000
貸 其他應付款-單位部分3000
上交的時候
借 其他應付款-個人部分 1000
借 其他應付款-單位部分3000
貸 銀行存款
后期退給員工
借 管理費用-社保費? 3000
貸 應付職工薪酬-3000
借 應付職工薪酬 3000
貸 銀行存款 3000
閱讀 473
描述你的問題，直接向老師提問
258
意見反饋
