如果沒有抵扣的，借銀行存款， 貸庫存商品， 應交稅費待認證

應交稅費進項稅額-待認證嗎

如果我收到藍字發票時候已經做賬借：原材料 借應交增值稅進項稅額貸：應付賬款的話 當月還未抵扣報稅 當月收到紅字發票怎么做賬 不是紅沖之前的憑證嗎 為什么會出現待認證

應交稅費是一級科目，待認證是二級科目。

把庫存商品改成原材料，你沒有認證的時候也做了進項嗎？勾選了沒有。

收到藍字發票就正常做賬了 月底之前有收到紅字發票也要做賬 怎么做

沒有勾選

你好，沒認證抵扣的 借應付賬款 貸原材料 應交稅費，應交增值稅進項，你之前做錯了沒有認證的時候做的應交稅費待認證，這個收到了嗎？

還沒到月底

沒有到月底，那肯定是應交稅費待認證，這還能做進項 沒到月底，都是做到應交稅費在認證。認證了之后，你再把它改成進項。沒有認證的，繼續掛待認證。

老師你沒聽懂我意思

我問的就是結果 從下個月看結完賬的上月賬面情況 是不是一個做正數一個做負數分錄 然后月底月初認證抵扣一個藍字一個紅字的進項稅

紅沖憑證就可以了吧

是不是藍字發票做借方進項 紅字發票做借方負數進項 紅沖啊

如果沒有認證，借應付賬款，貸原材料，應交稅費，應交增值稅進項。 如果已經認證了，借應付賬款， 貸原材料 應交稅費應交增值稅進項轉出。

紅字發票可以勾選嗎

進項稅額轉出那種情況 紅字發票需要勾選嗎

不能 不需要勾選的

老師 如果 買了借 原材料10 進項1.3 貸 應付11.3 那么 退了原材料5 開了紅沖發票當月紅沖了5個原材料 如何認證抵扣申報做賬

你們需要把發票所有的都要認證，然后你給對方開紅字確認單，只開退貨的那一部分。對方給你開紅字發票，還有一種做法就是對方全部紅沖，再給你重新開，沒有退貨的那一部分。

老師 第一種情況就是說全部認證 紅字發票也要勾選認證 是嗎 不管跨月上月已抵扣 還是沒跨月

你好，全部認證只認證藍字的紅字的他沒法認證紅字。 你已經認證了對方給你開了紅字發票，你在進項轉出附表2里面申報就行，不用勾選了。

老師 可是賬面上做的是紅沖退貨部分 應交稅費-進項稅額借方負數 是不是退貨憑證不做紅沖應該做進項稅額轉出 賬面才能和報稅相符？

對的是的，是這么做的。

所以部分退貨不看是否藍字發票已抵扣 紅字發票都做進項稅額轉出

部分退貨。如果你開了附屬發票之前沒有認證，整個發票都認證不了，也不需要進錢轉出。 如果沒有認證，借應付賬款，貸原材料，應交稅費，應交增值稅進項。 如果已經認證了，借應付賬款， 貸原材料 應交稅費應交增值稅進項轉出。 2024-07-16 15:45

15:45的這一個沒有看懂嗎？因為你做了進項，我給你做了相反的分錄。

并沒有給你做進項轉出，只有認證了之后才能給你做進項轉出了，不是嗎？