好像是沒做吧，不然怎么借方有余額

同學，你好 借：管理費用 貸：應交稅費-應交個人所得稅

這個個稅應該在貸方吧，或借方負數？

同學，你好 嗯嗯，是的

借：管理費用 貸：應交稅費-應交個人所得稅 管理費用二級明細是什么

同學，你好 管理費用-職工福利

怎么成職工福利了？不理解

同學，你好 是根據你的圖片做的

有一部分是因為做錯造成的，有一部分是沒有計提造成的，也不能做到職工福利吧？

同學，你好 那你能區分嗎？

可以區分

同學，你好 做錯造成的，你更正之前的分錄，哪里做錯更正哪里 沒有計提造成的，那就補計提

具體分錄怎么做？

同學，你好 做錯造成的，你是哪里做錯了，之前的分錄發一下

是這個做錯的，還有90是只扣個稅，沒有計提

同學，你好 你看你這張圖片，是借管理費用-職工薪酬，那做錯的也是調整到這里面

沒有計提的怎么做

同學，你好 借：管理費用 貸：應交稅費 二級科目，看你之前漏的是什么