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我們有兩個全資子公司和一個控股公司，對控股公司占股51%，是不是合并報表的時候所有的數據都要合并到一起嗎？
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你好，是的需要全部合并
2024 07/29 18:26
84784991 
2024 07/29 18:29
全資子公司的數據是要加到一起，控股公司的也要加到一起嗎
王曉曉老師 
2024 07/29 18:29
是的，只要是控制了就要合并
84784991
2024 07/29 18:32
比如控股公司給我們集團打了往來款100萬，這個需要做抵消嗎，怎么做分錄
王曉曉老師
2024 07/29 18:33
抵消就是借:其他應付貸:其他應收
84784991
2024 07/29 18:38
對方做的是借其他應付款貸銀行存款，我們做的是借，銀行存款?
貸，其他應收款，做合并的時候是不是在合并報表中對應的科目把抵消的數據加上就行了
王曉曉老師
2024 07/29 18:41
是的，就是把該抵消的抵消就好了
84784991
2024 07/29 18:44
其他的數據相加就可以對吧，如果是占股20%了
王曉曉老師
2024 07/29 19:16
其他的需要把長投跟對方的所有者權益抵消
王曉曉老師
2024 07/29 19:16
20%就不用合并的了呢
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