問題已解決
老師我們公司之前購買的走的固定資產(chǎn),賣的時候走的固定資產(chǎn)清理,但是現(xiàn)在有一輛車,買的時候沒發(fā)票,賣的時候開具了發(fā)票,這張發(fā)票我應(yīng)該怎么做賬,價稅合計5萬,不含稅金額44247.79



你好,當(dāng)時做了固定資產(chǎn)嗎?
2024 08/02 13:26

84785038 

2024 08/02 13:27
買的時候沒發(fā)票,我不知道怎么入賬,賣的時候開具了,也不知道怎么入賬

郭老師 

2024 08/02 13:29
你好,需要把之前的固定資產(chǎn)補(bǔ)進(jìn)來,借固定資產(chǎn)貸,銀行存款
折舊,借利潤分配,未分配利潤
貸累計折舊,
不允許抵扣企業(yè)所得稅的,沒有發(fā)票。然后你處置出去做固定資產(chǎn)清理就行。

84785038 

2024 08/02 13:52
老師當(dāng)月購進(jìn)當(dāng)月銷售,我是不是就不用做借利潤分配—未分配利潤貸累計折舊? ? ??

郭老師 

2024 08/02 13:54
需要的,因為你之前的年度的折舊需要補(bǔ)上。

84785038 

2024 08/02 13:57
是24年7月份購進(jìn)的,也需要這樣嗎,有點不太明白

郭老師 

2024 08/02 14:02
那不需要的,當(dāng)月買來再當(dāng)月銷售,不需要累計折舊,它次月才開始折舊。
