是的，我現在是從一月份開始建賬嗎？但是他有銀行賬的，他做的科目余額表沒有銀行余額

企業有銀行賬

您好，是的，我們從一月份開始建賬 他就是亂做的，

那我銀行余額怎么辦啊

直接錄期初的時候，直接錄12月份的期末余額嗎

但是我現在做賬會不會和他6月份報的報表不一樣

您好，不是，期初就是分申報的錯的，因為要保證稅務申報的連續性，我們在建賬的第一個月把賬實不符的金額調整為相符

直接做一筆調整，然后余額調平嗎

您好，可以這樣，但要查清，比如應付不付要轉為營業外收入，這是要交所得稅的

我感覺查清不好查啊

您好，是的，那我們不要焦急第一個月就調平，到年底還有5個月，5個月時間能查清了