問題已解決
老師好,公司員工只幫交了社保但是沒有申報工資,這樣怎么做賬啊?



這種情況下,繳納社保的部分可以先通過 “應付職工薪酬” 科目進行核算。
假設公司承擔的社保部分為 A 元,員工個人承擔的社保部分為 B 元。
繳納社保時:
借:應付職工薪酬 - 社會保險費(公司承擔部分) A
其他應收款 - 社會保險費(個人承擔部分) B
貸:銀行存款 (A + B)
由于沒有申報工資,暫時不做工資計提和發放的相關賬務處理。
2024 08/26 14:32

84784981 

2024 08/26 14:33
社保是他個人全部承擔,然后用現金給回了公司

樸老師 

2024 08/26 14:36
那企業部分要沖減

84784981 

2024 08/26 14:37
那這樣的話,其他收款社保個人承擔部分是一直掛著數嗎

84784981 

2024 08/26 14:38
還是說現金可以充其他應收款社保個人承擔部分?

樸老師 

2024 08/26 14:40
現金可以充其他應收款社保個人承擔部分

84784981 

2024 08/26 14:43
好的,謝謝老師

樸老師 

2024 08/26 14:45
滿意請給五星好評,謝謝
