那老師我認(rèn)證了沒抵扣，因?yàn)闆]有銷項(xiàng)稅，那這沒抵扣的怎么做分錄啊

借轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸進(jìn)項(xiàng) 三級科目

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅2628.24 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅2628.24 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅額112159.8 待：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額112159.8 這樣的分錄對不對老師

哦那我這邊沒抵扣的112159.8 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅112159.8 待：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)稅額112159.8 這樣才對是吧老師

你好 第二個(gè)是正確的

那轉(zhuǎn)出未交增值稅的金額就是報(bào)表里留抵稅的金額，她倆是不是一致的老師

還有老師那這筆抵扣了，分錄怎么做？ 2個(gè)問題老師麻煩一并回復(fù)一下

一致 借銷項(xiàng) 貸轉(zhuǎn)出未交增值稅

借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-銷項(xiàng)稅額112159.8 待：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅112159.8 懂了謝謝老師

不用客氣 周末愉快