那老師我認證了沒抵扣，因為沒有銷項稅，那這沒抵扣的怎么做分錄啊

借轉出未交增值稅 貸進項 三級科目

借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅2628.24 貸：應交稅費-應交增值稅-進項稅2628.24 借：應交稅費-待抵扣進項稅額112159.8 待：應交稅費-應交增值稅-進項稅額112159.8 這樣的分錄對不對老師

哦那我這邊沒抵扣的112159.8 借：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅112159.8 待：應交稅費-應交增值稅-進項稅額112159.8 這樣才對是吧老師

你好 第二個是正確的

那轉出未交增值稅的金額就是報表里留抵稅的金額，她倆是不是一致的老師

還有老師那這筆抵扣了，分錄怎么做？ 2個問題老師麻煩一并回復一下

一致 借銷項 貸轉出未交增值稅

借：應交稅費-應交增值稅-銷項稅額112159.8 待：應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅112159.8 懂了謝謝老師

不用客氣 周末愉快