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問題已解決
老師，我這個是哪里錯了，怎么數字不對
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不對，你第一個分錄應該是：
借：管理費用-工資 95817.73
貸：應付職工薪酬 95817.73
第二個分錄是：
借：應付職工薪酬 95817.73
貸：其他應收款-個人部分 13489.63
銀行存款 81368.21
應交稅費-個人所得稅 959.89
2024 09/06 09:17
嬋老師 
2024 09/06 09:18
個人承擔的社保是不計入企業應付職工薪酬的，這個科目是只有公司承擔的部分才計入。
84784954 
2024 09/06 09:19
那其他應收款不平，余額在貸方，我發工資的時候已經扣回來了
嬋老師
2024 09/06 09:37
你這個其他 應收款個人部分的社保應該是在貴公司支付社保的時候沖平
借：管理費用-社保（公司承擔部分）
其他應收款-社保（個人承擔部分）
貸：銀行存款
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