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問題已解決
標注的三處沒有看懂，麻煩解釋一下，謝謝，
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好！很高興為您解答，請稍等
2024 09/16 04:57
廖君老師 
2024 09/16 05:02
您好，應納所得額調整=預繳土地增值稅+補繳土地增值稅-分攤土地增值稅=240-440=-200就是本來記入稅金及附加要多200，公司利潤要少200，所得稅要少交50，已繳并已退所得稅45，還有5退不了這是虧損抵所得稅5，相當于虧損5/25%=20，這個能在下年補虧。 2018年應納所得額調整450題干已知本年虧損-400調整后450-400=50，補所得稅50*25%=12.5。補充一下2017年-270=300+0-550-20
84785025 
2024 09/16 06:17
2017的20怎么來的？
84785025
2024 09/16 06:17
還有累計退稅額麻煩也說一下
廖君老師
2024 09/16 06:18
您好，2016的20，這個能在下年補虧，我上面都寫了哇
84785025
2024 09/16 06:34
累計退稅額呢
廖君老師
2024 09/16 06:35
您好，累計退稅額=45+67.5-12.5 這計算的
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