16000÷(1+5%)*5%*2=1523.8 只需要叫這個金額就可以了是嘛， 那這兩張專票怎么做分錄呢，兩張做一條分錄上可以不，是租賃費用，款項還未收到 借，其他應收款 貸其他業務收入 應交稅費應交增值稅銷項稅額 借其他應收款

你好，你后面的憑證沒有做完吧？

做完了，不好意思后面多打了一個借其他應收， 兩張專票做一起，借32000，結合上面，這樣可以不，這樣做正確嗎

你好，可以的，這個沒問題。

好的，老師，目前是已開票還未收款，但是已經是季末了嘛，下個月要交稅，這個沒有影響吧？

如果10月份交稅之后，10月末需要紅沖，稅額是還退回沒，還是怎么辦

你好，這個沒有影響。 這個稅款它當做十月10月份的了跟10月份或者說四季度的一起算，不會單獨給你退。

那如果入賬然后沖紅了，下季度如果要交稅會自動抵抗掉嘛，還是交了就交了，也不低也不退

你好，這個季度交了就交了，他不會給你退的。

你如果有多交的，下個季度可以留底。

下個季度不用交稅呢，可以跨年留底嗎？留底是自動補充留抵的嘛？直接沖紅發票和分錄就行，不用做其他業務了吧

你好是的，可以繼續往后面留底。 這個不需要做另外的。