如果收到電子發票已報銷后發現對方紅沖了，可以按照以下步驟進行處理： 一、核實情況 首先與開票方取得聯系，了解紅沖發票的原因。可能的原因包括發票信息錯誤、交易取消或變更等。 同時，檢查自己公司的財務記錄和相關業務文件，確認該發票對應的業務是否確實存在問題。 二、財務處理 如果紅沖的發票對應的業務仍然有效，只是發票出現問題，那么需要進行以下操作： 在財務系統中標記該發票已被紅沖，并記錄紅沖的原因和日期。 通知相關部門和人員，特別是負責報銷審批的人員，說明情況。 要求開票方重新開具正確的發票，并及時進行報銷流程的調整。 如果已經申報納稅，可能需要根據稅務規定進行相應的調整申報。例如，如果該發票的金額影響了增值稅或企業所得稅的申報，需要在下次申報時進行調整。 會計分錄方面，先沖銷原來報銷的分錄。假設原來報銷時的分錄為：借：費用科目，貸：銀行存款 / 應付賬款等。紅沖時則做相反分錄：借：銀行存款 / 應付賬款等（紅字），貸：費用科目（紅字）。待收到新發票后，再按照正確的發票進行報銷記賬。 如果紅沖的發票對應的業務已經取消或發生變更： 同樣在財務系統中標記該發票已被紅沖，并記錄原因和日期。 調整相關的財務記錄和業務數據。如果已經支付款項，需要與開票方協商退款或調整款項的事宜。 根據實際情況，可能需要調整成本、費用或資產等相關科目的金額。 會計分錄上，沖銷原來報銷的分錄后，根據業務的具體變化進行相應的調整。例如，如果業務取消且收到退款，分錄為：借：銀行存款（藍字），貸：費用科目（紅字）（如果原來費用已結轉，可能還需要調整相應的結轉科目）。 三、稅務處理 如果涉及增值稅專用發票，且已認證抵扣，需要在增值稅發票綜合服務平臺上進行相應的進項稅額轉出操作。 向稅務機關咨詢是否需要對已申報的稅務報表進行調整，確保稅務申報的準確性。 四、內部管理 加強對發票報銷的審核和管理，建立發票跟蹤機制，及時發現和處理類似問題。 對財務人員和相關業務人員進行培訓，提高對發票管理和稅務規定的認識，避免類似情況的再次發生。