余額表里的科目借貸方余額要不要管？比如 庫存商品借方 300多萬長期待攤費用借方30多萬要不要管

要了解下情況，并與實際庫存比較下

我看了下，我們現在這家眼鏡店，有總公司一家，分公司兩家。但開票出去一個季度也就3萬，一年也就18萬。 實際庫存沒有300多萬，之前會計可能拿回來的成本票都記庫存商品了。這些我要她理清楚嗎？

慢慢消化吧，后期未開票收入也要申報，同時消化庫存

那可能這300多萬是前兩三年累計下來的，可能后期明年后年未開票的收入要申報后，這300多萬的庫存商品還可以減成本嗎？

是，后期明年后年未開票的收入要申報后，這300多萬的庫存商品還可以減成本

到時減費用的分錄是怎么寫？還有工資也做了長期待攤費用，這個到時怎么攤，還是可以一直掛在借方？

借：管理費用-工資 貸：長期待攤費用

這里的供貨商都不開票給我們，開票的話要別外加錢，像庫存商品借方有這么大的金額，我現在暫時不用去叫供貨商提供發票了？？庫存商品 到時減費用怎么寫分錄？

暫時不用去叫供貨商提供發票，可以的

老師，圖1圖2這是外賬公司代理做余額表，能幫我看看交接的時候，我要注意什么嗎？店里實際庫存沒有這么多。

賬與實際不符，沒什么好看的，也沒什么好注意的

好吧。那我接手后就讓供應商少開點票，先把庫存商品和長期待攤費用消化來。

是的，你的理解與處理是對的。

那公司每年我看了下開票出去10多萬不是不想開票出去，是眼鏡店都是個人買不要發票，但每個月公司發工資有10個員工，共有5萬多，這種還是走長期待攤費用嗎？

按未開票收入處理。增加收入

好，到時企業所得稅的時候多申報一些吧。未開票的收入憑證可以拿白皮嗎？

未開票的收入憑證可以拿白皮