余額表里的科目借貸方余額要不要管？比如 庫(kù)存商品借方 300多萬(wàn)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用借方30多萬(wàn)要不要管

要了解下情況，并與實(shí)際庫(kù)存比較下

我看了下，我們現(xiàn)在這家眼鏡店，有總公司一家，分公司兩家。但開(kāi)票出去一個(gè)季度也就3萬(wàn)，一年也就18萬(wàn)。 實(shí)際庫(kù)存沒(méi)有300多萬(wàn)，之前會(huì)計(jì)可能拿回來(lái)的成本票都記庫(kù)存商品了。這些我要她理清楚嗎？

慢慢消化吧，后期未開(kāi)票收入也要申報(bào)，同時(shí)消化庫(kù)存

那可能這300多萬(wàn)是前兩三年累計(jì)下來(lái)的，可能后期明年后年未開(kāi)票的收入要申報(bào)后，這300多萬(wàn)的庫(kù)存商品還可以減成本嗎？

是，后期明年后年未開(kāi)票的收入要申報(bào)后，這300多萬(wàn)的庫(kù)存商品還可以減成本

到時(shí)減費(fèi)用的分錄是怎么寫(xiě)？還有工資也做了長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，這個(gè)到時(shí)怎么攤，還是可以一直掛在借方？

借：管理費(fèi)用-工資 貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用

這里的供貨商都不開(kāi)票給我們，開(kāi)票的話要?jiǎng)e外加錢(qián)，像庫(kù)存商品借方有這么大的金額，我現(xiàn)在暫時(shí)不用去叫供貨商提供發(fā)票了？？庫(kù)存商品 到時(shí)減費(fèi)用怎么寫(xiě)分錄？

暫時(shí)不用去叫供貨商提供發(fā)票，可以的

老師，圖1圖2這是外賬公司代理做余額表，能幫我看看交接的時(shí)候，我要注意什么嗎？店里實(shí)際庫(kù)存沒(méi)有這么多。

賬與實(shí)際不符，沒(méi)什么好看的，也沒(méi)什么好注意的

好吧。那我接手后就讓供應(yīng)商少開(kāi)點(diǎn)票，先把庫(kù)存商品和長(zhǎng)期待攤費(fèi)用消化來(lái)。

是的，你的理解與處理是對(duì)的。

那公司每年我看了下開(kāi)票出去10多萬(wàn)不是不想開(kāi)票出去，是眼鏡店都是個(gè)人買不要發(fā)票，但每個(gè)月公司發(fā)工資有10個(gè)員工，共有5萬(wàn)多，這種還是走長(zhǎng)期待攤費(fèi)用嗎？

按未開(kāi)票收入處理。增加收入

好，到時(shí)企業(yè)所得稅的時(shí)候多申報(bào)一些吧。未開(kāi)票的收入憑證可以拿白皮嗎？

未開(kāi)票的收入憑證可以拿白皮