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問(wèn)題已解決
老師，預(yù)付半年房租，每月計(jì)提房租，之后收到房租發(fā)票應(yīng)該如果做分錄
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借管理費(fèi)用
進(jìn)項(xiàng)
貸預(yù)付賬款，
借預(yù)付賬款貸管理費(fèi)用。
2024 10/17 13:00
84784951 
2024 10/17 13:03
老師，是先付的款，后開(kāi)的發(fā)票，收到發(fā)票如果做賬，之前每個(gè)月已經(jīng)做費(fèi)用了
84784951
2024 10/17 13:07
老師，要用到長(zhǎng)期待攤費(fèi)用這個(gè)科目嗎
郭老師 
2024 10/17 13:08
借預(yù)付賬款貸銀行
借管理費(fèi)用貸預(yù)付賬款
發(fā)票到了之后，
借管理費(fèi)用
進(jìn)項(xiàng)
貸預(yù)付賬款
借預(yù)付賬款貸管理費(fèi)用不對(duì)嗎：
第一個(gè)是支付的。
第二個(gè)是按月分?jǐn)偟摹?第三個(gè)是收到發(fā)票的。
第四個(gè)是紅沖分?jǐn)偟摹?/div>
84784951
2024 10/17 13:18
老師，我是這樣理解的，比我預(yù)付半年房租 60萬(wàn)房租，
1.借：預(yù)付賬款-XX 60萬(wàn) 貸方：銀行存款 60萬(wàn)；
2.每月計(jì)提費(fèi)用：借：制造費(fèi)用 10萬(wàn) 貸：預(yù)付賬款-10萬(wàn)；
3.發(fā)票后面才開(kāi)給我，有進(jìn)項(xiàng)，我做分錄：借：制造費(fèi)用 -60萬(wàn) 貸：預(yù)付賬款-60萬(wàn)，借：制造費(fèi)用 58 萬(wàn) ，進(jìn)項(xiàng)2萬(wàn) 貸：60萬(wàn)，這樣對(duì)嗎
郭老師
2024 10/17 13:18
都攤銷(xiāo)完畢了嗎？如果是的話對(duì)的。
84784951
2024 10/17 13:35
老師，我們預(yù)付的房租，先開(kāi)給我們下半年的發(fā)票，如果做賬呀，不能直接做在這個(gè)月的費(fèi)用吧
郭老師
2024 10/17 13:39
不可以的，需要按月分?jǐn)偂Ｌ崆耙淮伍_(kāi)了發(fā)票也不可以一次做。
84784951
2024 10/17 13:39
老師，那分錄怎么做呢
郭老師
2024 10/17 13:45
借預(yù)付賬款
應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸，銀行存款，
借制造費(fèi)用貸，預(yù)付賬款。
郭老師
2024 10/17 13:45
第二個(gè)分錄是一個(gè)月的金額。
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預(yù)付半年的房租，做賬可以做預(yù)付，之后每月攤銷(xiāo)嗎？
我看有些說(shuō)預(yù)付賬款可以攤銷(xiāo)，有些又說(shuō)不可以
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預(yù)付半年的房租，房租暫未開(kāi)票。
1、預(yù)付時(shí)，借：預(yù)付賬款，貸：銀行存款；
2、每月分?jǐn)倳r(shí)，借：管理費(fèi)用-房租，貸：預(yù)付賬款。這樣對(duì)嗎？
那后面收到發(fā)票時(shí)，不做賬務(wù)處理，直接放在開(kāi)票當(dāng)月嗎
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房租預(yù)付半年房租 用長(zhǎng)期待攤費(fèi)用科目對(duì)嗎
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老師，請(qǐng)問(wèn)我之前的賬做的房租的會(huì)計(jì)分錄（借：預(yù)付賬款——房租 貸：庫(kù)存現(xiàn)金；每月計(jì)提借：管理費(fèi)用——房租 貸：預(yù)付賬款——房租），但是沒(méi)有取得正規(guī)的發(fā)票，只有合同，現(xiàn)在稅務(wù)調(diào)整的話需要怎么調(diào)整？
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老師，公司預(yù)收半年房租并當(dāng)月開(kāi)全額發(fā)票，以后期間每月分期確認(rèn)房租收入，想問(wèn)下，每月確認(rèn)房租收入的憑證，需要附件嗎，拿什么做附件呢？
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