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老師,結轉增值稅是不是可以記 借:應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)貸:應交稅費-應交增值稅(進項稅額)

84785003| 提問時間:2024 10/21 12:59
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
你好,是一般納稅人的話, 借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅, 貸應交稅費未交增值稅 這個是結轉需要繳納的增值稅。
2024 10/21 13:01
84785003
2024 10/21 13:14
做結轉分錄可以不用增值稅-轉出未交增值稅科目嗎
郭老師
2024 10/21 13:17
你好,可以的,可以用無未交增值稅。
郭老師
2024 10/21 13:17
可以用未交增值稅。
84785003
2024 10/21 13:34
那就是直接①借應交稅費-應交增值稅(銷項稅額)貸:應交稅費-應交增值稅(進)②借:應交增值稅-未交增值稅貸:銀行存款 嗎
郭老師
2024 10/21 13:40
哦對的是的,如果你有進項,還有一個進項結轉的。
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