問題已解決
老師,我們公司購進 然后后 銷售一輛二手車,進和銷的發票都是二手車統一發票都沒有稅額,這個月怎么報增值稅呢?我們是一般納稅人



你好,你們公司是做什么的?
2024 10/22 11:51

84785019 

2024 10/22 11:54
我們不是二手車交易公司,我們是天然氣公司

宋生老師 

2024 10/22 11:55
你好,這個你正常申報就行了,嗯,這兩個不是免稅。你們如果抵扣過就按百分3%,如果沒有抵扣過是按照13%來計算交稅。

84785019 

2024 10/22 14:13
老師,會計分錄麻煩發下

宋生老師 

2024 10/22 14:16
你好,你購進的時候是借固定資產,應交稅費,應交增值稅-進項稅額,貸銀行存款。

宋生老師 

2024 10/22 14:17
固定資產清理會計分錄
1.固定資產轉入清理
借:固定資產清理
累計折舊
固定資產減值準備
貸:固定資產
2.發生的清理費用
借:固定資產清理
貸:銀行存款
3.出售收入、殘料等的處理
借:銀行存款/原材料等
貸:固定資產清理
應交稅費——應交增值稅(銷項稅額)
