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第三季度企業所得稅要交稅，我用賬上異地預繳的企業所得稅抵減了，這個怎么寫分錄呀
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你好，根據你的描述，直接做計提分錄就好了
借：所得稅費用，貸：應交稅費—企業所得稅。
2024 10/23 14:53
84784961 
2024 10/23 14:55
計提后，不需要沖減賬上預繳的企業所得稅嘛，
鄒老師 
2024 10/23 14:56
你好
賬上預繳的企業所得稅的時候，借：應交稅費—企業所得稅，貸：銀行存款
根據季度利潤計提所得稅的時候，借：所得稅費用，貸：應交稅費—企業所得稅
這樣? 應交稅費—企業所得稅? 自然就沖減了?
84784961
2024 10/23 14:58
好的，老師，那這個所得稅費用，我需要結轉到本年利潤里面嘛？
鄒老師
2024 10/23 14:59
你好，是需要結轉? 所得稅費用? 到? 本年利潤的
84784961
2024 10/23 15:02
好的，謝謝老師
鄒老師
2024 10/23 15:06
不客氣，祝你學習愉快，工作順利??
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