問題已解決
第三季度企業所得稅要交稅,我用賬上異地預繳的企業所得稅抵減了,這個怎么寫分錄呀



你好,根據你的描述,直接做計提分錄就好了
借:所得稅費用,貸:應交稅費—企業所得稅。
2024 10/23 14:53

84784961 

2024 10/23 14:55
計提后,不需要沖減賬上預繳的企業所得稅嘛,

鄒老師 

2024 10/23 14:56
你好
賬上預繳的企業所得稅的時候,借:應交稅費—企業所得稅,貸:銀行存款
根據季度利潤計提所得稅的時候,借:所得稅費用,貸:應交稅費—企業所得稅
這樣? 應交稅費—企業所得稅? 自然就沖減了?

84784961 

2024 10/23 14:58
好的,老師,那這個所得稅費用,我需要結轉到本年利潤里面嘛?

鄒老師 

2024 10/23 14:59
你好,是需要結轉? 所得稅費用? 到? 本年利潤的

84784961 

2024 10/23 15:02
好的,謝謝老師

鄒老師 

2024 10/23 15:06
不客氣,祝你學習愉快,工作順利??
