開票的95000，沒有開票的32000

你好是開的專票嗎？如果是普通發票的話，全額計入到小微企業免稅銷售額。

普通發票，還用填寫附表嗎？

你好，這個是需要填附表。就是不含稅收入的百分之二

沒有開票的這些先做的預收賬款，需要填寫到附表幾？怎么填寫，我是新手，有點不懂

你好你做預收賬款不需要填的申報表。

還有一個問題，我開票的95000里面，有15000元目前還沒有收到貨款，已經開票了，我申報時寫95000還是寫80000

你好，這個是寫95000才是對的。

好的謝謝老師，我只填主表小微企業免稅銷售額95000就可以了，我給你發的附表期初余額和本期發生額還需要填寫嗎

你好，附表的本期發生額是需要填的