我先對日元

九月初日元的匯率是0.04848/10月匯率是0.047774

老師，我把憑證全部拍給你看一下

同學你好，你的財務系統 沒有 把 日元 設置成? 外幣金額式啊 另外 對賬時，只要日元對上就行，不用看 RMB金額的，

這是9月結轉的

是的，公司十幾年都是這樣子，所以我沒沒動

好的，明白了，這樣不好對賬 那么，光看上面的 對賬單? 與財務賬， 兩個幣種不同，沒法直接對 因此，只要你錄入的日元金額是正確的，那賬就是對的， 等到月底時 結匯時，就會對上了

但九月份我錄最后一筆收款的時候，余額換成日元，與日元銀行流水余額對得上，十月份就對不上，同樣是沒有結匯的。

你錄最后一筆時，用的是 最后一天的調匯匯率，因此，不會產生匯差， 所以，能對上。 而10月入賬時，財務賬上 期初是一個匯率 入賬是另外一個匯率 而 銀行對賬單只用一個匯率， 那肯定是對不上的 如果，你的銀行對賬上的金額 也分開兩部分看 1）期初用期初匯率 2）入賬用入賬匯率 合在一起，肯定和財務賬就對上了

老師，我不管錄哪一筆，都是用月初第一天的匯率。我截圖給你了，老師，再幫我看一下

同學你好 9月末 RMB=84187.86 日元=1715424 匯率=84187.86/1715424=0.049078 10月初 RMB=84187.86 加 80528.81=164716.67 日元=1715424 加 1685620 =3401044 匯率=164716.67/3401044=0.04843 你發現沒有，匯率不對了. 84187.86? ?與 80528.81? 用的匯率不是一樣的 因此， 你對賬時，這樣核對 財務賬和 銀行對賬單的日元，也是要分開兩筆核對 9月末 財務賬日元=1715424 銀行對賬單日元也=1715424 那么，它們兩個用一個匯率核對 10月 財務入賬日元=1685620 銀行對賬單日元也=16856520 那么，它們兩個用一個匯率核對

哦，月末結匯，它是結成跟下月初一樣的匯率還是？

不是的，不是一樣的， 月末，就是最后一天的匯率， 月初，是新的一天的匯率 這就 是會計法上的規定，必須得這么做。

哦，那結匯結成什么樣的意義？

假如我今天才結九月份的賬，也是結9月30號的那天的匯率嗎？

對的，同學， 結9月就是，9/30的匯率 結10月就是，10/31的匯率 就是為了每家涉及外幣的公司，都按照這個匯率去做賬就行

另外， 雖然多年來，你家的賬是這個模式， 是否也可以改革一下， 你重新設置2級科目，帶外幣的，對起來好對， 且，一個月對一次就行，不用天天核對， 否則，這么核對，真得很累