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企業支付了6萬元設備款，設備已經到倉庫了，沒有收到發票，一直是掛賬處理，已經掛賬3年了，對方還是不開發票，現在我要注銷公司，這如何處理呢
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你好，設備是你們自用還是對外銷售的？
2024 11/16 20:53
84785037 
2024 11/16 20:54
買來自用的，
QQ老師 
2024 11/16 21:07
你好，你們轉入固定資產了嗎？可以按合同價格，只是未取得合規發票計提的折舊不可以企業所得稅前抵扣匯算清繳的時候要調整出來
84785037
2024 11/16 21:10
沒有轉入固定資產
QQ老師
2024 11/16 21:19
你好！你們沒有實際使用嗎？
84785037
2024 11/16 21:53
一直都沒有實際使用，
84785037
2024 11/16 21:55
設備所生產的產品已經沒市場需求了，就一直沒使用過
QQ老師
2024 11/16 22:12
你好！那你們注銷時是不是要對外銷售進行清理？
84785037
2024 11/16 22:23
沒有買家，
84785037
2024 11/16 22:25
因為設備也一直沒有組裝好，我也一直沒有入賬
QQ老師
2024 11/16 22:43
你好！你之前做在預付了嗎？如果公司注銷的話，可以確認損失
84785037
2024 11/16 22:46
是的，一直掛在預付上，確認損失的分錄是怎樣的呢
QQ老師
2024 11/16 22:51
你好！借營業外支出 貸預付賬款
84785037
2024 11/16 22:53
做這筆分錄時，要寫個書面說明做附件嗎
84785037
2024 11/16 22:55
同事說 借利潤分配–未分配利潤 貸預付賬款 這也行嗎
QQ老師
2024 11/16 22:59
你好，營業外支出最終也是結轉到未分配利潤
84785037
2024 11/16 23:00
好的，謝謝
QQ老師
2024 11/17 08:14
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