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問(wèn)題已解決
1:有一張海關(guān)進(jìn)口關(guān)稅繳款書(shū)金額是559025.75怎么做賬，分錄怎么寫(xiě) 2:海關(guān)進(jìn)口增值稅完稅價(jià)格是11739540.77元稅款金額1526140.30，這張發(fā)票我已經(jīng)勾選了，怎么做賬，分錄怎么寫(xiě)
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同學(xué)，你好
根據(jù)海關(guān)完稅單據(jù)，去稅務(wù)局認(rèn)證后可以抵扣增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額。
借：庫(kù)存商品(采購(gòu)價(jià)+關(guān)稅等)。? ?11739540.77
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額)。1526140.30
貸：銀行存款。
關(guān)稅和增值稅都計(jì)入該設(shè)備的原值當(dāng)中，即該設(shè)備入帳價(jià)值=原值+進(jìn)口關(guān)稅+進(jìn)口增值稅。
2024 11/22 11:10
84785043 
2024 11/22 11:11
采購(gòu)價(jià)怎么看
84785043
2024 11/22 11:13
老師怎么發(fā)圖片
小菲老師 
2024 11/22 11:14
同學(xué)，你好
可以看采購(gòu)合同
84785043
2024 11/22 11:25
我司受貴公司委托向指定外商BHD進(jìn)口2臺(tái)加壓轉(zhuǎn)鼓機(jī)，
貨款30%TT金額3152880
貨款70%LC金額8010380
銀行費(fèi) ? 金額21175.95
報(bào)關(guān)運(yùn)輸費(fèi)（含保險(xiǎn)費(fèi)）金額25280.04
關(guān)稅5%金額559025.75
增值稅13%金額1526140.3
代理費(fèi)金額44653.04
開(kāi)票金額93896.39
這些是付出去的，我怎么做賬，13%增值稅已經(jīng)勾選了，除了關(guān)稅，開(kāi)票金額93896.39有發(fā)票，別的都已經(jīng)付出去了沒(méi)有發(fā)票，那么這也是我付出的，怎么作為成本費(fèi)用來(lái)抵扣企業(yè)稅
小菲老師
2024 11/22 11:25
同學(xué)，你好
別的都已經(jīng)付出去了沒(méi)有發(fā)票，是之后會(huì)來(lái)發(fā)票，還是就沒(méi)有發(fā)票
84785043
2024 11/22 11:31
沒(méi)有發(fā)票
小菲老師
2024 11/22 11:37
同學(xué)，你好
沒(méi)有發(fā)票不能作為稅前扣除
84785043
2024 11/22 11:39
那形式發(fā)票可以作為稅錢(qián)扣除尼
84785043
2024 11/22 11:41
我司受貴公司委托向指定外商BHD進(jìn)口2臺(tái)加壓轉(zhuǎn)鼓機(jī)， 貨款30%TT金額3152880 貨款70%LC金額8010380 銀行費(fèi) ? 金額21175.95 報(bào)關(guān)運(yùn)輸費(fèi)（含保險(xiǎn)費(fèi)）金額25280.04 關(guān)稅5%金額559025.75 增值稅13%金額1526140.3 代理費(fèi)金額44653.04 開(kāi)票金額93896.39 這些全部付出去了，我怎么做分錄，
小菲老師
2024 11/22 11:46
同學(xué)，你好
國(guó)外的，形式發(fā)票可以
84785043
2024 11/22 11:50
我司受貴公司委托向指定外商BHD進(jìn)口2臺(tái)加壓轉(zhuǎn)鼓機(jī)， 貨款30%TT金額3152880 貨款70%LC金額8010380 銀行費(fèi) ? 金額21175.95 報(bào)關(guān)運(yùn)輸費(fèi)（含保險(xiǎn)費(fèi)）金額25280.04 關(guān)稅5%金額559025.75 增值稅13%金額1526140.3 代理費(fèi)金額44653.04 開(kāi)票金額93896.39 這些全部付出去了，我怎么做分錄，
小菲老師
2024 11/22 11:52
同學(xué)，你好
借：固定資產(chǎn)? ? 填所有金額相加，除了增值稅
應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)? ?1526140.3
貸：銀行存款
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