同學你好，如下供您參考下： 一、現金日記賬做法 啟用 填扉頁信息，選賬頁格式（三欄式或多欄式）。 登記內容 按日期順序，填寫日期、憑證編號、摘要。 現金收入記借方、支出記貸方，計算余額（余額 = 上日余額 + 本日借方發生額 - 本日貸方發生額）。 結賬 月末劃單紅線進行月結，年末劃雙紅線進行年結。 二、費用報銷單憑證附件 基本要有發票，符合規定的收據也可。要有支付憑證（現金支付有收款簽字、轉賬有回單），根據企業內部規定附上審批文件，可能還需要其他輔助證明材料，具體依報銷內容和企業制度而定。