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老師,外貿出口企業有免稅項目,是在 增值稅減免稅申報明細表 填列嗎?如果是生產型出口企業在哪里填列免抵退呢

84785022| 提問時間:2024 12/08 11:11
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羊小羊老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師,中級會計師
是在增值稅減免稅申報明細表填列;生產型出口企業在增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)的 “三、免抵退稅” 欄等相關欄位填列免抵退相關內容。
2024 12/08 11:15
84785022
2024 12/08 11:20
謝謝老師。如果企業有即征即退業務,在增值稅及附加稅費申報表附列資料(一)的 “其中:即征即退項目” 欄等相關欄位填列免抵退相關內容嗎?
羊小羊老師
2024 12/08 11:30
是的,你的理解是正確的
84785022
2024 12/08 11:34
老師,企業滿足即征即退,那么在報稅的時候按上面??去申報就行嗎? 需要準備什么資料呢
羊小羊老師
2024 12/08 11:42
企業滿足即征即退,報稅時不僅要按上述流程申報,還需準備如稅務資格備案表、相關證書報告、各類明細表及申報表等資料
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